Πώς λειτουργούσε το παράνομο λογισμικό – 23 συλλήψεις και 109 κατηγορούμενοι
Η ζημιά του Δημοσίου από τη δράση της εγκληματικής οργάνωσης, που αποτελείται από μέλη της αλυσίδας καταστημάτων Pizza Fan, ανέρχεται σε πάνω από 35.000.000 ευρώ. Η απάτη φοροδιαφυγής, μέσω της μη έκδοσης αποδείξεων για παραγγελίες που πραγματοποιούνταν στα καταστήματα κατά τη δεκαετία 2016-2026, οδήγησε σε αδήλωτα κέρδη που ξεπερνούν τα 150.000.000 ευρώ, σύμφωνα με τις ανακοινώσεις της Ελληνικής Αστυνομίας.
Η εξάρθρωση της οργάνωσης πραγματοποιήθηκε από τη διεύθυνση Αντιμετώπισης Οργανωμένου Εγκλήματος, μετά από έρευνες που ξεκίνησαν τον περασμένο Απρίλιο, κατόπιν καταγγελίας και εισαγγελικής παραγγελίας. Σε συντονισμένη επιχείρηση, που διεξήχθη χθες από αστυνομικούς της υποδιεύθυνσης Δίωξης Οικονομικών Εγκλημάτων σε γραφεία, καταστήματα και οικίες σε Αττική και Θεσσαλονίκη, συνελήφθησαν 23 μέλη της οργάνωσης, συμπεριλαμβανομένου του φερόμενου ως αρχηγού.
Η δικογραφία που σχηματίστηκε εναντίον τους αφορά, κατά περίπτωση, εγκληματική οργάνωση, νομιμοποίηση εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες, παραβάσεις του Κώδικα Φορολογικής Διαδικασίας και οπλοκατοχή. Σε αυτήν περιλαμβάνονται επιπλέον 109 ταυτοποιημένα άτομα, μεταξύ των οποίων όλοι οι διαχειριστές των καταστημάτων franchise της αλυσίδας σε όλη την Ελλάδα.
Μέσα από μια πολύμηνη και ενδελεχή έρευνα της υποδιεύθυνσης Δίωξης Οικονομικών Εγκλημάτων, σε συνεργασία με την Ανεξάρτητη Αρχή Δημοσίων Εσόδων, με τη συνδρομή της υποδιεύθυνσης Πληροφοριών και Ειδικών Δράσεων της Δ.Α.Ο.Ε. και της διεύθυνσης Εγκληματολογικών Ερευνών, διακριβώθηκε ο τρόπος δράσης της οργάνωσης.
Ειδικότερα, ο προγραμματιστής της οργάνωσης, ο οποίος συγκαταλέγεται στους συλληφθέντες, δημιούργησε ένα ειδικό λογισμικό. Μέσω αυτού, τα καταστήματα του δικτύου είχαν τη δυνατότητα να ολοκληρώνουν παραγγελίες χωρίς την έκδοση των προβλεπόμενων αποδείξεων.
Αυτό επέτρεπε στα franchise καταστήματα της εταιρείας να μην εκδίδουν φορολογικά παραστατικά (Α.Λ.Π.) για τις παραγγελίες που λάμβαναν, εκτελούσαν και παρέδιδαν στους πελάτες.
Οι παραγγελίες καταχωρίζονταν στο κεντρικό σύστημα παραγγελιοληψίας και προωθούνταν στα κατάλληλα καταστήματα για εκτέλεση. Κατά την ολοκλήρωση μιας παραγγελίας, το σύστημα προσέφερε στον υπάλληλο επιλογές για έκδοση απόδειξης (μετρητά ή κάρτα) ή ακύρωση της παραγγελίας, όπως αναφέρθηκε στο ΑΠΕ ΜΠΕ.
Ωστόσο, για συγκεκριμένες παραγγελίες, οι οποίες επιλέγονταν μέσω ειδικού αλγορίθμου, υπήρχε πρόσθετη λειτουργία με την ονομασία «κέρασμα». Αυτή η λειτουργία επέτρεπε την ολοκλήρωση της συναλλαγής χωρίς την έκδοση του αντίστοιχου φορολογικού παραστατικού.
Παράλληλα, οι παραγγελίες για τις οποίες δεν εκδιδόταν απόδειξη, καταγράφονταν στο κεντρικό σύστημα με τη χρήση του συγκεκριμένου λογισμικού. Αυτό επέτρεπε στα μέλη της οργάνωσης να παρακολουθούν τα πραγματικά έσοδα των καταστημάτων και να υπολογίζουν τα ποσά που αποκρύπτονταν από τις φορολογικές Αρχές.
Πώς λειτουργούσε το παράνομο λογισμικό
Πιο συγκεκριμένα, το παράνομο λογισμικό λειτουργούσε ως εξής:
Η εταιρεία διαχειρίζεται το κεντρικό σύστημα παραγγελιοληψίας, που εδρεύει στο Χαλάνδρι, και προωθεί τις παραγγελίες στα αντίστοιχα καταστήματα βάσει της διεύθυνσης εξυπηρέτησης.
Η παραγγελία εμφανίζεται στο σύστημα παραγγελιοληψίας του αντίστοιχου καταστήματος για εκτέλεση.
Όταν μια παραγγελία ολοκληρωθεί, ο υπάλληλος-ταμίας του καταστήματος αλληλεπιδρά με αυτήν (touch screen) και του παρέχονται τρεις επιλογές:
α) έκδοση απόδειξης για πληρωμή με μετρητά,
β) έκδοση απόδειξης για πληρωμή μέσω κάρτας και
γ) ακύρωση παραγγελίας.
Αυτές είναι οι προκαθορισμένες επιλογές. Για ορισμένες παραγγελίες, που επιλέγονται από ειδικό αλγόριθμο, παρέχεται μια επιπρόσθετη δυνατότητα, η οποία ονομάζεται «κέρασμα-απόδειξη».
Οι παραγγελίες για τις οποίες δεν εκδίδεται απόδειξη καταγράφονται και παραμένουν στο κεντρικό σύστημα, επιτρέποντας στην εγκληματική οργάνωση (Ε.Ο.) να παρακολουθεί τον συνολικό τζίρο των franchise καταστημάτων και να διανέμει τα κέρδη από την παράνομη δραστηριότητα.
Με τη μέριμνα των αρχηγικών μελών, τα παράνομα έσοδα μεταφέρονταν σε μετρητά, με αυστηρά μέτρα ασφαλείας από τους διαχειριστές των καταστημάτων. Τα ποσά παραδίδονταν μηνιαίως στον αρχηγό και στα υπόλοιπα μέλη του πυρήνα της οργάνωσης, σε συναντήσεις που πραγματοποιούνταν κάθε μήνα σε συγκεκριμένη αίθουσα εμπορικού κέντρου. Εκεί, γινόταν παρουσίαση και παρακολούθηση της οικονομικής πορείας του δικτύου σε συνάρτηση με την παράνομη δραστηριότητα.
Σημειώνεται ότι το αρχηγικό μέλος της οργάνωσης ήταν ιδιοκτήτης κατά 0,01% της ελληνικής εταιρείας. Το υπόλοιπο 99,99% ανήκε σε εταιρεία με έδρα την Κύπρο, της οποίας οι πραγματικοί ιδιοκτήτες ήταν ο αρχηγός και ο υπαρχηγός της εγκληματικής ομάδας.
Περαιτέρω, διευκρινίστηκε ο ρόλος κάθε μέλους της οργάνωσης:
Ο 68χρονος, ιδιοκτήτης και διαχειριστής της εταιρείας franchise των καταστημάτων, ήταν ο αρχηγός της οργάνωσης. Είχε τη διαχείριση και την ευθύνη της εταιρείας και διαμόρφωσε τη δομή της οργάνωσης.
Ο 51χρονος, ιδιοκτήτης εταιρείας που εδρεύει στην Κύπρο και στην οποία ανήκε η εταιρεία του 68χρονου, ήταν υπαρχηγός της οργάνωσης. Αποτελούσε τον βασικό επιχειρησιακό διαχειριστή, με ρόλο οικονομικού διευθυντή.
Ο 57χρονος, διευθυντής λειτουργίας της εταιρείας, ήταν ο σύνδεσμος μεταξύ των αρχηγικών μελών και των καταστημάτων. Οι αρμοδιότητές του περιλάμβαναν συντονισμό, εποπτεία και χρήση της παράνομης λειτουργίας του μηχανισμού. Διαχειριζόταν καταγγελίες πελατών, μετέφερε οδηγίες των αρχηγικών μελών στους υπεύθυνους των καταστημάτων, διαχειριζόταν οικονομικά και λειτουργικά ζητήματα, και παρείχε προειδοποιήσεις για επικείμενους ελέγχους.
Ο 51χρονος, διευθυντής μηχανογράφησης και διαχειριστής του πληροφοριακού συστήματος παραγγελιοληψίας, ήταν υπεύθυνος για τις τεχνικές λειτουργίες του μηχανισμού.
Ο 37χρονος, εργαζόμενος στο λογιστήριο της εταιρείας και διαχειριστής καταστήματος, είχε αναλάβει την καταγραφή, παρακολούθηση, κατανομή, είσπραξη και διακίνηση των παράνομων εσόδων.
Ο 47χρονος, είχε ρόλο στην οικονομική παρακολούθηση, διαχείριση και εφαρμογή του παράνομου μηχανισμού.
Ο 40χρονος, διαχειριστής δύο καταστημάτων της εταιρείας, είχε ρόλο στην παράνομη λειτουργία του μηχανισμού.
Ο 43χρονος, διαχειριστής καταστημάτων στη Θεσσαλονίκη και επιθεωρητής καταστημάτων σε περιοχές της Ελλάδας, είχε πλήρη γνώση της λειτουργίας του παράνομου μηχανισμού.
* Ο 44χρονος, με ρόλο επιθεωρητή καταστημάτων, επικοινωνούσε με τα αρχηγικά μέλη, μετέφερε οδηγίες και συντόνιζε τη λειτουργία του μηχανισμού.
Η μυστική κρύπτη και τα κατασχεθέντα εκατομμύρια
Από τις έρευνες που πραγματοποιήθηκαν σε γραφεία, καταστήματα και οικίες, βρέθηκαν και κατασχέθηκαν:
- 1.288.732,60 ευρώ
- 52 κεντρικές μονάδες Η/Υ
- φορολογικός μηχανισμός
- 6 πολυτελή Ι.Χ. οχήματα και 3 μοτοσυκλέτες
- 92 πολυτελή ρολόγια και κοσμήματα
- πλήθος σημειώσεων, κινητών τηλεφώνων, usbstick, tablet, laptop και σκληρών δίσκων
Από τα κατασχεθέντα χρήματα, περίπου 1.100.000 ευρώ βρέθηκαν σε ειδική κρύπτη στη βίλα του 68χρονου, φερόμενου ως αρχηγού της οργάνωσης, στα βόρεια προάστια. Η πρόσβαση στην κρύπτη γινόταν από μια κρυφή πόρτα, πίσω από ένα έπιπλο.
Τα κατασχεθέντα χρήματα θα αποσταλούν στο Ταμείο Παρακαθηκών και Δανείων. Τα ψηφιακά πειστήρια θα αποσταλούν στη διεύθυνση Εγκληματολογικών Ερευνών για εργαστηριακή εξέταση.
Κινήθηκαν επίσης οι διαδικασίες για τη δέσμευση περιουσιακών στοιχείων των εμπλεκόμενων φυσικών και νομικών προσώπων, κατόπιν αιτήματος της Δ.Α.Ο.Ε. προς την Αρχή Καταπολέμησης της Νομιμοποίησης Εσόδων από Εγκληματικές Δραστηριότητες. Συντάχθηκαν για τα έτη 2023, 2024, 2025, 2026, συνολικά 108 εκθέσεις ελέγχου, οι οποίες διαβιβάστηκαν στην Α.Α.Δ.Ε. για τον προσδιορισμό των διαφυγόντων φόρων και τον υπολογισμό του ύψους της φοροδιαφυγής.
Οι συλληφθέντες οδηγήθηκαν στην αρμόδια εισαγγελική Αρχή.
